На главную страницу
документы для оценки бизнеса документы для оценки бизнесадокументы для оценки бизнесадокументы для оценки бизнеса
   

Документы, необходимые для оценки бизнеса

Все копии предоставляемых документов должны быть заверены уполномоченным лицом организации и печатью, с указанием должности, ФИО и даты заверения.
Данный перечень является рекомендуемым. Более точный запрос документов предоставлется (высылается) для Вас при заключении договора на проведение оценки с учётом состава оцениваемого бизнеса.
Сканы документов можно прикрепить к форме заявки.
При проведении оценки для целей наследования, датой определения стоимости является дата смерти умершего. Все документы предоставляются на эту дату или на последнюю отчетную дату, предшествующую дате смерти, а также за три предшествующих года.

Общая информация

  1. Краткая история компании и описание ее текущей деятельности, либо указать сайт компании.
  2. Организационная структура управления компанией (при наличии).
  3. Сведения об основных конкурентах предприятия (для крупных предприятий) по возможности с указанием доли рынка и конкурентных преимуществ.


Юридическая информация о предприятии

  1. Полные реквизиты юридического лица в виде карточки предприятия (справки).
  2. Сведения о регистрации предприятия: свидетельство о регистрации, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
  3. Выписка из ЕГРЮЛ (на последнюю имеющуюся дату).
  4. Устав общества (последняя редакция с изменениями).
  5. Реестр акционеров (участников) общества на последнюю дату составления.
  6. Сведения о начисленных и выплаченных дивидендах за последние 3 года, предшествующие дате определения стоимости и планы на текущий год.
  7. Сведения о сделках с акциями (долями) оцениваемого предприятия (дата сделки, количество проданных акций (размер долей), стоимость, дополнительные условия сделки), если таковые были.

Информация по объектам недвижимости (при наличии объектов)

  1. Данные по аренде имущества (копии договоров аренды).
  2. Правоустанавливающие документы на объекты недвижимости (по объектам, на которые на дату определения стоимости оформлено право собственности) - свидетельства о регистрации права.
  3. Технические, кадастровые паспорта БТИ на здания или помещения, включая экспликации и поэтажные планы (по объектам, на которые на дату оценки оформлено право собственности.
  4. Правоустанавливающие документы на земельные участки (по объектам, на которые на дату определения стоимости оформлено право собственности (аренды)) - свидетельства о регистрации права, договоры аренды.
  5. Кадастровые паспорта или выписки на земельные участки, по которым оформлено право собственности.
  6. Эксплуатационные расходы по каждому объекту недвижимости за год, предшествующий дате определения стоимости в виде бухгалтерской справки.

Бухгалтерская и экономическая информация

  1. Формы №№ 1, 2 бухгалтерской отчетности (баланс и отчет о прибылях и убытках) по состоянию на последнюю отчетную дату (или за последний месяц), предшествующую дате определения стоимости.
  2. Формы №№ 1, 2 бухгалтерской отчетности (баланс и отчет о прибылях и убытках) за 3 года, предшествующие дате определения стоимости.
  3. Оборотно сальдовая ведомость бухгалтерского учета (с детализацией по субсчетам и субконто) за период с начала года до даты определения стоимости.
  4. Оборотно сальдовые ведомости по каждому счету бухгалтерского учета (по которым имелось движение, кроме 01 и 02) за период с начала года до даты определения стоимости.
  5. Расшифровка по стр. 120 баланса за период с начала года до даты определения стоимости. Отчет по основным средствам: полный перечень (инв. №, наименование, адрес, дата постановки на баланс, первоначальная балансовая и остаточная стоимость по РСБУ). Желательно предоставление информации в электронном виде (формат exel).
    При ведении МСФО: балансовая стоимость по МСФО с учетом амортизации и обесценения, оставшийся срок службы по МСФО, дата проведения последнего теста на обесценение по МСФО).
  6. Перечень объектов, не участвующих в производственном процессе на дату определения стоимости, например, находящихся на консервации (с указанием инвентарных номеров).
  7. Расшифровка по стр. 130 баланса на дату определения стоимости. Незавершенное строительство: полный перечень объектов с указанием по каждому объекту суммы, вложенной в строительство по каждому году строительства. Рекомендуемая форма представления информации (извините, находится в стадии разработки).
  8. Расшифровка по стр. 210 баланса на дату определения стоимости. Запасы: структура запасов; справка по запасам, не планируемым к использованию с выделением в их составе запасов утративших свои потребительские свойства (в натуральном и денежном выражении). Или сделать пояснения к оборотно-сальдовым ведомостям по счетам бухгалтерского учета, отражающим запасы.
  9. Расшифровка по стр. 230, 240 баланса на дату определения стоимости. Дебиторская задолженность: наименование дебиторов, сумма по каждому дебитору, дата возникновения, характеристика задолженности, выделить безнадежную задолженность. Или сделать справку к оборотно-сальдовым ведомостям по счетам бухгалтерского учета, отражающим дебиторов. Рекомендуемая форма предоставления информации (извините, находится в стадии разработки).
  10. По кредиторской задолженности указать на дату определения стоимости в виде справки задолженность, которая не планируется к погашению.
  11. Штатное расписание на дату определения стоимости. Планы предприятия по изменению количества сотрудников и размеров оплаты труда в течение 2-3 лет после даты проведения оценки.

Прогнозная информация

  1. Бизнес-план на ближайшие годы после даты проведения оценки.
  2. В случае отсутствии бизнес-плана указать:
    • Прогноз объемов реализации на 2-3 года после даты проведения оценки в натуральном выражении по каждой группе продукции (услуг), присутствующей в номенклатуре продукции за ближайший год к дате проведения оценки.
    • Прогноз объемов реализации на 2-3 года после даты проведения оценки в натуральном выражении по каждой группе принципиально новой продукции (услуге), не присутствующей в номенклатуре продукции за ближайший год к дате проведения оценки.
    • Описание факторов рынка, влияющих на изменение объемов реализации по каждой группе продукции (услуг), использованных при составлении прогнозов.
    • Прогноз средних отпускных цен или выручки от реализации на каждую группу продукции (услуг) на 2-3 года после даты проведения оценки.
    • Выделить в расходах ближайшего года к дате проведения оценки единовременные затраты (например, разовые консалтинговые услуги), затраты на реконструкцию или модернизацию ОС и т.п.


Перейти к общему перечню вопросов

Задать вопрос













Заказать звонок












   
  Оценка  
   
     
 
Яндекс.Метрика